Отзывы о рейтинговом агентстве
Создание, поддержка и развитие уникальной диалоговой площадки казахстанского бизнес-сообщества и государства - бесспорная заслуга агентства "Эксперт РА Казахстан". Актуальные и содержательные обсуждения ключевых вопросов - это и есть тот открытый обмен мнениями и опытом участников диалога, приводящий ко всеобщему пониманию важности социального партнерства.

ТОО "БИПЭК АВТО Казахстан"


При использовании материалов
ссылка на агентство 
«Эксперт РА Казахстан» обязательна.

Завидное постоянство

Исследование подготовлено Рейтинговым агентством «Эксперт РА Казахстан» и журналом «Эксперт Казахстан»

Таблица №1
Список крупнейших казахстанских компаний, работающих на рынке консалтинговых услуг, по итогам 2011 года

Источник: Эксперт РА Казахстан

Таблица 1. Список крупнейших казахстанских компаний, работающих на рынке консалтинговых услуг, по итогам 2011 года
Таблица 2. Компании - лидеры по выручке от услуг в области стратегического планирования и организационного развития
Таблица 3. Компании - лидеры по выручке от услуг в области финансового консалтинга
Таблица 4. Компании - лидеры по выручке от услуг в области IT-консалтинга (разработка и системная интеграция)
Таблица 5. Компании - лидеры по выручке от услуг в области налогового консалтинга

Итоги 2011 года для казахстанских консалтинговых компаний оказались успешными: рынок продемонстрировал рост. И хотя спрос наблюдался на многие виды консалтинга, рынок рос за счет финансового консалтинга, наиболее привычного для большинства клиентов.

По данным Агентства по статистике РК, в 2011 году на долю бухгалтерского, юридического и управленческого консалтинга пришлось 4,7% общего дохода в сегменте корпоративных услуг, или 152,9 млрд тенге. Аналогичный показатель 2010 года составлял 4,9% (137,9 млрд тенге). Как видно, объем выручки консалтеров в абсолютном выражении увеличился, хотя их доля в корпоративных услугах практически не изменилась за счет общего увеличения рынка услуг до 3 195 млрд тенге с 2 793 млрд.

Суммарная выручка компаний – участниц рэнкинга «Эксперт РА Казахстан» – также выросла (на 25%), составив 1,5 млрд тенге против 1,2 млрд тенге в 2010 году. Рост выручки наблюдается у большинства участников рэнкинга и по многим направлениям консалтинга. Таким образом, рынок консалтинга переломил негативную тенденцию 2010 года, когда по его итогам оказался в минусе.

Спасибо экономике

Рост сектора консалтинга стал следствием общего роста казахстанской экономики и повышения деловой активности бизнеса. Рост ВВП Казахстана в последние годы сохраняется на достаточно высоком уровне: если в 2010 году экономика увеличилась на 7%, достигнув 21,5 трлн тенге, то в 2011 году – уже на 7,5%, до 27,3 трлн тенге. Количество активных субъектов МСБ – якорного клиента казахстанских консалтеров – выросло за 2011 год на 13,2%, в то время как объем выпуска продукции и услуг МСБ увеличился лишь на 2,9%, что свидетельствует о недостаточной эффективности многих малых казахстанских предприятий и потенциале для управленческого консалтинга.

Сегодняшний спрос на услуги консалтинга формируют не только благоприятные фундаментальные показатели, но также интерес бизнеса к более качественному росту через получение внешней экспертизы для формирования более четкой стратегии развития и совершенствования бизнес-процессов. Не случайно, по данным Агентства по статистике, объем консультаций по вопросам управления вырос на 20%: с 81,8 млрд тенге в 2010 году до 97,7 млрд тенге в 2011 году, а услуги по компьютерному программированию и консультации – на 25%: с 48,9 млрд до 61,1 млрд тенге соответственно.

«С начала 2011 года мы наблюдаем восстановление интереса к консалтингу. В чем-то это связано с распоряжением президента страны о повышении уровня корпоративного управления в структурах национальных компаний, что в свою очередь заставило их более активно искать пути повышения эффективности своих управленческих аппаратов, в том числе с привлечением консалтинговых компаний. К примеру, с начала 2012 года многие компании проявляют живой интерес к управлению стратегией развития своего бизнеса, – комментирует ситуацию генеральный директор казахстанского представительства группы компаний «ИНТАЛЕВ Технологии» Дмитрий Кривоносов. – Кроме того, в связи с нарастающими темпами роста производства в Казахстане у предприятий формируется потребность в эффективном, грамотном, оперативном управлении. И на данном этапе ключевыми факторами для развития консалтинга являются рост производства и экономики в целом, а также информированность компаний о деятельности консалтинговых компаний, о качестве предоставляемых ими услуг».

График 1. Структура выручки участников рэнкинга по итогам 2011 года

Источник: Эксперт РА Казахстан

Тем не менее лидером по популярности остается финансовый консалтинг, поставляющий консалтинговым компаниям основную долю выручки. Среди участников рэнкинга по итогам 2011 года его доля в общем объеме реализованных консалтинговых услуг составила 30%, а суммарная выручка – 483,2 млн тенге (в разбивке на налоговый и финансовый консалтинг объем реализации услуг составил 267,6 млн и 215,6 млн тенге соответственно). «Наша компания в течение последних пяти лет оказывает консультационные услуги в основном в области бухучета и налогов. В 2011 году была продолжена работа преимущественно над налоговыми проектами, в том числе разработка налоговой учетной политики и налоговых регистров, налоговый аудит, автоматизация налогового учета. Эти проекты мы готовили для «старых» клиентов – крупных компаний, сотрудничество с которыми было начато в предыдущие годы. Крупные компании, которые в соответствии с «новым» налоговым законодательством разработали налоговые регистры, в настоящее время заинтересованы в их автоматизации. Складывается впечатление, что клиентов больше начинают интересовать экономические вопросы, связанные с себестоимостью, организацией производств, но готовы ли они привлекать консалтинг, пока непонятно», – рассказывает заместитель директора ТОО «KERA» Ольга Сушкова.

Повышенный спрос на налоговый консалтинг связан в первую очередь с желанием бизнеса получить профессиональную оценку и помощь в налоговом планировании и легальной налоговой оптимизации – допустимых законом налоговых льгот и приемов, минимизирующих налоговые выплаты. Как правило, налоговые платежи – большая статья расходов компании, и правильное определение налогооблагаемой базы и официально разрешенные методы оптимизации налоговых выплат снижают риски нарушения законодательства и минимизируют денежные потери в виде штрафов и пеней. Помимо этого, сегмент налогового консалтинга подпитывается частыми переменами в нормах регулирования и налогового законодательства.

Популярность финансового консалтинга заключается в желании компании повысить качество финансового управления и в первую очередь грамотно выстроить управленческий и бухгалтерский учет. Это позволит определить эффективность использования ресурсов компании, выявить затратные и дополнительные источники финансирования.

Финансовый консалтинг востребован у компаний, стремящихся сохранить свою финансовую конкурентоспособность. Хотя в последние несколько лет банки и стремятся нарастить кредитование юридических лиц, в частности субъектов МСБ, по статистике Национального банка РК более 60% компаний не привлекают заемные средства, ориентируясь на собственные силы. Поэтому они нуждаются во внешнем и независимом аудите используемых источников финансирования.

Кроме того, многие компании до сих пор нуждаются в квалифицированной помощи по ведению бухгалтерии по стандартам МФСО, несмотря на то, что стандарты действуют с 1 января 2006 года. Дело в том, что МФСО предполагает альтернативные подходы к оценке объекта учета: по правилам раскрытия и на основе профессионального суждения бухгалтера, что создает конфликтные ситуации при проведении налоговых проверок. Задача консалтера – помочь клиенту составить квалифицированное суждение.

Что касается остальных направлений консалтинга, связанных с управлением персоналом, маркетингом, IT-консалтингом, стратегическим планированием и организацией производства товаров и услуг, то спрос здесь продолжает оставаться на низком уровне. Это связано с тем, что клиенты покупают наиболее существенные на их взгляд виды консалтинга, полагаясь в решении остальных вопросов на собственную компетенцию.

Будущее – в конкуренции

Лидером рэнкинга-2011 рейтингового агентства «Эксперт РА Казахстан» стала компания «БЕЙКЕР ТИЛЛИ ЕЛТАЛ КАЗАХСТАН». Ее выручка от консалтинговых услуг в 2011 году составила 366,4 млн тенге, увеличившись с 2010 года (226,5 млн тенге) на 61,7%. Львиную долю выручки компания получает от консультирования в области различных учетных функций, автоматизации бухучета и подготовки отчетности – 93,7%, юридический консалтинг приносит ей 2,3%, а налоговый консалтинг – 2,9% дохода.

ТОО «Исследовательский центр «Юпитер» заняло второе место с выручкой 278,1 млн тенге против 91,2 млн тенге в 2010 году (рост 204,9%). Компания зарабатывает на консалтинге в области организации производства и оказания услуг (76,3%), финансовый консалтинг занимает 23,7% долю выручки.

Третье место у ТОО «ИНТАЛЕВ Технологии» с выручкой в 249,7 млн тенге против 350,2 млн в 2010 году (минус 28,7%). Основную выручку компании приносит стратегическое планирование и организационное развитие (49,2%), финансовый консалтинг (29,7%), а также консалтинг в области управления персоналом и подбора кадров (21,1%).

По словам Ольги Сушковой из компании «KERA», на примере прошлых лет можно сказать, что внешнее влияние на консалтинговые услуги оказывают изменения в законодательстве и платежеспособность клиентов. В частности, основными трудностями в 2011 году для ТОО «KERA» стал временной разрыв после завершения долгосрочных проектов и перед началом новых, связанных с процессом формирования бюджета клиентов. В 2011 году доля продолжающихся проектов составила примерно 30%, в остальном это были новые проекты и клиенты. В компании «ИНТАЛЕВ Технологии» соотношение новых проектов и проектов, находящихся в стадии выполнения, 40 на 60.

По мнению опрошенных журналом «Эксперт Казахстан» специалистов, приток новых проектов тормозится по вполне объективным причинам, к которым они отнесли неумение консалтера грамотно вести работу с клиентом (подстроиться под его задачи, предложить справедливую стоимость услуг и др.), а также непонимание клиентом ценности консалтинга, неспособность выстроить доверительные отношения с консалтером, правильно сформулировать задачи.

Как отмечает Дмитрий Кривоносов из компании «ИНТАЛЕВ Технологии», основной фактор медленного развития консалтинга в Казахстане – это непонимание многими клиентами важности и значимости подобных услуг. Кроме того, не стимулирует развитие рынка и отсутствие какой-либо ассоциации консалтинговых компаний. «Компании, входящие в такую ассоциацию, могли бы разработать стандарты качества предоставления консалтинговых услуг, составить единую актуальную базу консалтинговых компаний с описанием проектов, отзывами клиентов и тому подобное. Тогда потенциальным клиентам будет легче ориентироваться среди большого количества поставщиков консалтинговых услуг», – считает г-н Кривоносов.

Спрос и, соответственно, рост консалтинга будут зависеть от дальнейшего состояния экономики и желания бизнеса расширять палитру экспертов, привлекаемых для решения производственных задач. В настоящее время в связи с созданием Таможенного союза российские и белорусские производители активно осваивают рынок Казахстана. В такой ситуации казахстанским компаниям необходимо быть конкурентоспособными. Это достигается за счет многих факторов (ценовая политика, грамотный персонал, качество товаров и т.д.), но эффективное управление – это ключ к развитию бизнеса. Соответственно, спрос на консалтинговые услуги будет расти, считают опрошенные эксперты.

Популяризации консалтинга способствуют также различные программы поддержки малого и среднего бизнеса. Например, программа BAS при поддержке Японского фонда по сотрудничеству предоставляет предприятиям практические консультации по вопросам бизнеса. Для участия в ней компаниям требуется, кроме прочего, бизнес-план, проработанный совместно с консультантом, или инвестиционная программа. Тем самым BAS помогает не только предпринимателям, но и консультантам. Участие в проектах оказывает ощутимую помощь в первую очередь небольшим компаниям, вследствие чего они получают шанс развивать достаточно стабильный бизнес.

Хорошим подспорьем для консалтеров стали государственные программы поддержки МСБ, проводимые правительством для развития этого сегмента экономики. Реструктуризация кредитов, «Дорожная карта-2020» повысили спрос бизнеса на финансовый и управленческий консалтинг.

`